GESCHÄFTSBERICHT 2021

vergütungsbericht

1 Grundlagen des Vergütungssystems

1.1 Verwaltungsrat

Auf Vorschlag des Vergütungsausschusses bestimmt der Verwaltungsrat über die Höhe der Entschädigung seiner Mitglieder unter Berücksichtigung der Markt- und Branchenüblichkeit nach Massgabe ihrer Beanspruchung und Verantwortung einmal im Jahr an seiner zum Jahresende stattfindenden Sitzung. Die Vergleichsgruppe umfasst Unternehmen vergleichbarer Grösse in der Automobilindustrie, die in den wichtigsten Märkten mit eigenen Fabrikationsstätten tätig sind. Bei Bedarf werden vom Vergütungsausschuss externe Berater beigezogen. Die Vergütung basiert auf vertraglichen Vereinbarungen.

1.2 Geschäftsleitung

Über alle Entschädigungsbestandteile des CEO entscheidet der Vergütungsausschuss nach Massgabe der vertraglichen Vereinbarung. Für die übrigen Mitglieder der Geschäftsleitung entscheidet der Vergütungsausschuss auf Vorschlag des CEO nach Massgabe der jeweiligen vertraglichen Vereinbarungen. Der Verwaltungsrat wird hierüber an seiner ordentlichen Sitzung zum Jahresende in Kenntnis gesetzt. Für die Ausgestaltung der Entschädigungen und Beteiligungsprogramme der Geschäftsleitung werden bei Bedarf externe Berater hinzugezogen.

Feintool beauftragt bei Bedarf ein externes Beratungsunternehmen, die Vergütung der Geschäftsleitung im Vergleich zum externen Arbeitsmarkt zu überprüfen. Die Vergleichsgruppe umfasst international tätige Industrieunternehmen ähnlicher Struktur und Grösse mit Fokus auf Automobilzulieferer sowie Anlagen- und Maschinenbau. Der Vergleich beinhaltet die Grund-, Gesamt- und Direktvergütung sowie ausgewählte Lohnnebenleistungen (berufliche Vorsorge, Geschäftswagen und Pauschalspesen).

2 Elemente des Vergütungssystems

2.1 Verwaltungsrat

Die Entschädigung an die Mitglieder des Verwaltungsrats besteht aus einer fixen Komponente und einem Sitzungsgeld. Mitglieder der verschiedenen Ausschüsse werden zusätzlich mit einer fixen Komponente und einem Sitzungsgeld vergütet. Finden Sitzungen des Verwaltungsrats und der verschiedenen Ausschüsse in unmittelbarer zeitlicher Folge statt, wird das Sitzungsgeld nur einmal ausgerichtet.

Die Entschädigung des Präsidenten des Verwaltungsrats orientiert sich zum einen an einer fest vereinbarten Gehaltskomponente (Fixum). In Abhängigkeit nach der wirtschaftlichen Entwicklung des Unternehmens erhält er zudem Gratisaktien der Feintool International Holding AG. Diese sind für fünf Jahre gesperrt.

2.2 Geschäftsleitung

Die Entschädigung der Geschäftsleitung orientiert sich zum einen an einer fest vereinbarten Gehaltskomponente (Fixum). Zum anderen richtet sich die Entschädigung direkt nach Zielerreichung und Leistung des jeweiligen Geschäftsleitungsmitglieds sowie nach der wirtschaftlichen Entwicklung des Unternehmens (Variable). Der leistungsabhängige Bonus wird auf Basis der operativen Ergebnisse (EBIT) und anhand des Erreichungsgrades der einmal jährlich vereinbarten persönlichen Ziele festgelegt. Das Verhältnis operative/persönliche Ziele beträgt ca. 70/30 und ist für alle Geschäftsleitungsmitglieder ausser dem CEO annähernd gleich. Der Bonus des CEO bemisst sich zu 100 % am EBIT der Feintool-Gruppe. Die variable Vergütung beträgt bei den Geschäftsleitungsmitgliedern zwischen 30 % und 70 % des fixen Lohnbestandteils. Die aktuellen Bonuszahlungen 2021 spiegeln das Geschäftsergebnis des Berichtsjahres.

Einen Teil der fixen Vergütung erhalten die Geschäftsleitungsmitglieder in Form von Aktien, welche gestaffelt bis zu vier Jahren gesperrt sind. Details regelt das vom Verwaltungsrat 2005 verabschiedete Reglement „Reglement für die Abgabe von Mitarbeiteraktien und -optionen an Mitglieder des Verwaltungsrats und oberste Führungskräfte“. Daneben erhalten die Geschäftsleitungsmitglieder landesübliche fringe benefits (Geschäftswagen, Risiko- und Altersvorsorge, Beletage, freiwillige Versicherung).

3 Entschädigungen an amtierende Organmitglieder

In der Vergütungsperiode wurden die folgenden Vergütungen geleistet. Diese Angaben beziehen sich auf die Zeitperiode 1. Januar bis 31. Dezember. 1)

3.1 Mitglieder des Verwaltungsrats (inkl. nahestehende Personen)

in CHF

Gehalt fix 2)

Aktien/ Optionen 3)

Vorsorge- leistungen 4)

Total

Im Geschäftsjahr 2021

Alexander von Witzleben, Präsident

250 000

291 500

128 200

669 700

Christian Mäder, Vizepräsident

140 000

140 000

Dr. Marcus Bollig, Mitglied

47 500

47 500

Norbert Indlekofer, Mitglied 7)

77 500

10 598

88 098

Heinz Loosli, Mitglied

47 500

47 500

Total Verwaltungsrat

562 500

291 500

138 798

992 798

Im Geschäftsjahr 2020

Alexander von Witzleben, Präsident

274 000

276 000

127 716

677 716

Dr. Michael Soormann, Vizepräsident 5)

46 667

46 667

Christian Mäder, Vizepräsident 6)

95 833

95 833

Thomas A. Erb, Mitglied 5)

15 833

959

16 792

Dr. Marcus Bollig, Mitglied 6)

34 167

34 167

Norbert Indlekofer, Mitglied 7)

77 500

9 915

87 415

Heinz Loosli, Mitglied

50 000

50 000

Total Verwaltungsrat

594 000

276 000

138 590

1 008 590

1) Die Vergütungen des Verwaltungsrats werden grundsätzlich für die Periode zwischen der ordentlichen Generalversammlung, an welcher das einzelne Mitglied gewählt wird, bis zur folgenden ordentlichen Generalversammlung festgelegt. In diesem Bericht wird die Vergütung auf das Geschäftsjahr (1. Januar bis 31. Dezember) bezogen und entsprechend abgegrenzt.

2) Fixes Honorar inkl. Sitzungsgelder.

3) Zuteilung einer vorbestimmten Anzahl Aktien. Sie haben eine Sperrfrist von 5 Jahren. Die Bewertung entspricht dem Kurswert im Zeitpunkt der Zuteilung. Der steuerliche Wert der Aktien beträgt CHF 217 826 (Vorjahr CHF 206 244). Er beinhaltet den Abschlag für die Sperrfrist.

4) Durch den Arbeitgeber entrichtete Leistungen an die AHV/IV sowie an die berufliche Vorsorge.

5) Die ehemaligen Verwaltungsräte Dr. Michael Soormann und Thomas A. Erb verzichteten am 30. April 2020 auf eine weitere Kandidatur. Die Entschädigungen beziehen sich auf die Periode vom 1. Januar 2020 bis 29. April 2020.

6) Die Generalversammlung vom 30. April 2020 wählte Christian Mäder sowie Dr. Marcus Bollig in den Verwaltungsrat. Die Entschädigungen beziehen sich auf die Periode vom 30. April 2020 bis 31. Dezember 2020.

7) Das fixe Gehalt für das Geschäftsjahr 2021 sowie 2020 enthält CHF 30 000 für Strategieberatung.

Dem Verwaltungsratspräsidenten wird jeweils im Umfang der Quellensteuer für die Aktien ein Darlehen gewährt, welches im gleichen Jahr linear mit dem fixen Gehalt verrechnet wird. Zum Jahresende bestehen keine Darlehen. Mit vorstehender Ausnahme wurden den Mitgliedern des Verwaltungsrats in den Berichtsjahren weder Sicherheiten noch Darlehen gewährt. Die höchste Entschädigung entsprach derjenigen von Knut Zimmer, CEO (Vorjahr: Knut Zimmer, CEO).

3.2 Geschäftsleitung

Die Geschäftsleitung gemäss VegüV (Verordnung gegen übermässige Vergütungen bei börsenkotierten Aktiengesellschaften) von Feintool besteht aus den Funktionen des CEO und CFO.

3.2.1 Mitglieder der Geschäftsleitung (inkl. nahestehende Personen)

in CHF

Gehalt fix 1)

Gehalt variabel 2)

Aktien/ Optionen 3)

Sachleistungen 4)

Vorsorge- leistungen 5)

Total

Im Geschäftsjahr 2021

Knut Zimmer, CEO

472 000

300 000

119 954

8 467

288 465

1 188 886

Dr. Thomas F. Bögli, CFO bis April

123 000

50 000

11 656

1 947

36 648

223 251

Samuel Künzli, CFO ab Mai

211 854

83 333

23 312

3 691

53 101

375 291

Total Geschäftsleitung

806 854

433 333

154 922

14 105

378 214

1 787 428

Im Geschäftsjahr 2020

Knut Zimmer, CEO

459 996

23 413

119 956

4 800

279 650

887 815

Dr. Thomas F. Bögli, CFO

360 000

38 195

34 978

4 800

96 761

534 734

Total Geschäftsleitung

819 996

61 608

154 934

9 600

376 411

1 422 549

1) Vertraglich vereinbartes Gehalt (ohne steuerlich akzeptierte Pauschalspesenentschädigungen).

2) Bonus gemäss einzelarbeitsvertraglichen, individuellen Vereinbarungen. Die Auszahlung erfolgt jeweils im neuen Geschäftsjahr.

3) Fixer Anspruch in Franken. Die Entschädigung erfolgt in Aktien. Die Anzahl bemisst sich nach dem Durchschnittskurs der zwei vorangegangenen Monaten vor der Zuteilung. Sie haben eine gestaffelte Sperrfrist zwischen 1 und 4 Jahren. Die Auszahlung erfolgt jeweils im August/Dezember. Der steuerliche Wert der Aktien beträgt, den Abschlag für die Sperrfrist beinhaltend, bei Knut Zimmer im Geschäftsjahr CHF 103 914 (Vorjahr CHF 103 914), bei Thomas F. Bögli im Geschäftsjahr CHF 10 099 (Vorjahr CHF 30 296) und bei Samuel Künzli im Geschäftsjahr CHF 20 197 (Vorjahr CHF 0).

4) Gewährung von Firmenfahrzeugen und Ähnlichem.

5) Durch den Arbeitgeber entrichtete Leistungen an die AHV/IV sowie an die berufliche Vorsorge.

Die höchste Entschädigung entsprach derjenigen von Knut Zimmer, CEO (Vorjahr Knut Zimmer, CEO). Den Mitgliedern der Geschäftsleitung wurden in den Berichtsjahren weder Sicherheiten noch Darlehen gewährt.

4 Entschädigungen an frühere Organmitglieder

Die nachstehenden Vergütungen beziehen sich auf den Zeitpunkt ab dem Ausscheiden des Geschäftsleitungsmitglieds jeweils vom vom 1. Januar bis 31. Dezember:

4.1 Frühere Organmitglieder (inkl. nahestehende Personen)

in CHF

Gehalt fix 1)

Gehalt variabel

Aktien/ Optionen

Sachleistungen

Vorsorge- leistungen 2)

Total

Total ausgeschiedene Mitglieder 2021

240 000

100 000

23 312

65 177

428 489

Total ausgeschiedene Mitglieder 2020

-

1) Vertraglich vereinbartes Honorar bzw. Gehalt.

2) Durch den Arbeitgeber entrichtete Leistungen an die AHV/IV sowie an die berufliche Vorsorge.

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