HALBJAHRESBERICHT 2020

konsolidierte gesamtergebnisrechnung

für das erste Halbjahr 2020

1. Halbjahr 2020

1. Halbjahr 2019

01.01.–30.06.2020

01.01.–30.06.2019

(nicht geprüft)

Anhang

in CHF 1 000

in %

in CHF 1 000

in %

Nettoumsatz

212 263

100.0

331 855

100.0

Veränderung des Bestandes an Halb- und Fertigfabrikaten und Waren in Arbeit

-6 896

-8 381

Aktivierte Eigenleistungen

935

1 553

Materialaufwand

-90 898

-149 574

Personalaufwand

-77 438

-102 406

Übriger Betriebsaufwand

-30 627

-39 988

Übriger Betriebsertrag

658

1 756

Ergebnis vor Zinsen, Steuern, Abschreibungen und Amortisationen (EBITDA) 1)

7 997

3.8

34 815

10.5

Abschreibungen und Amortisationen

-25 418

-24 274

Betriebsergebnis (EBIT) 2)

-17 421

-8.2

10 541

3.2

Finanzaufwand

2

-8 816

-17 333

Finanzertrag

2

6 288

13 715

Ergebnis vor Steuern

-19 949

-9.4

6 923

2.1

Gewinnsteuern

3

2 422

-2 263

Konzernergebnis zurechenbar Feintool Holding Aktionäre

-17 527

-8.3

4 660

1.4

1) Beinhaltet das operative Ergebnis vor Abschreibungen und Amortisationen, Finanzerfolg und Gewinnsteuern.

2) Beinhaltet das operative Ergebnis vor Finanzerfolg und Gewinnsteuern.

1. Halbjahr 2020

1. Halbjahr 2019

01.01.–30.06.2020

01.01.–30.06.2019

(nicht geprüft)

Anhang

in CHF 1 000

in %

in CHF 1 000

in %

Sonstiges Ergebnis

In Erfolgsrechnung rezyklierbare Posten

Umrechnungsdifferenzen

-7 285

-3 210

Gewinnsteuern auf rezyklierbaren Posten

-799

249

Nicht in Erfolgsrechnung rezyklierbare Posten

Neubewertung der Nettoschuld (Vermögenswert) aus leistungsorientierten Vorsorgeplänen

-2 136

-7 181

Gewinnsteuern auf nicht rezyklierbaren Posten

447

1 618

Total sonstiges Ergebnis

-9 773

-8 524

Gesamtergebnis zurechenbar Feintool Holding Aktionären

-27 300

-3 864

Konzernergebnis zurechenbar Feintool Holding Aktionären

-17 527

4 660

Gesamtergebnis zurechenbar Feintool Holding Aktionären

-27 300

-3 864

Unverwässertes Ergebnis pro Aktie (in CHF)

-3.57

0.95

Verwässertes Ergebnis pro Aktie (in CHF)

-3.57

0.95

Anzahl Mitarbeitende

Anzahl Mitarbeitende ohne 78 (Vorjahr 90) Lernende

2 363

2 725

konsolidierte bilanz

für das erste Halbjahr 2020 (per 30. Juni 2020)

30.06.2020

31.12.2019

(nicht geprüft)

Anhang

in CHF 1 000

in %

in CHF 1 000

in %

AKTIVEN

Umlaufvermögen

Flüssige Mittel

62 874

43 476

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen/übrige Forderungen

64 828

84 980

Steuerforderungen

1 150

4 422

Vorräte

78 058

85 239

Nettoguthaben aus Vertragsvermögenswerten

9 104

8 918

Aktive Rechnungsabgrenzungen

9 198

6 109

Total Umlaufvermögen

225 212

32.8

233 144

33.0

Anlagevermögen

Sachanlagen

346 778

357 892

Immaterielle Anlagen

92 044

95 843

Finanzanlagen

2 645

2 339

Latente Steuerforderungen

19 465

17 061

Total Anlagevermögen

460 932

67.2

473 135

67.0

TOTAL AKTIVEN

686 144

100.0

706 279

100.0

PASSIVEN

Kurzfristiges Fremdkapital

Finanzielle Verbindlichkeiten

52 149

39 919

Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen/ übrige Verbindlichkeiten

43 377

82 605

Steuerverbindlichkeiten

64

714

Passive Rechnungsabgrenzungen

37 954

33 603

Kurzfristige Rückstellungen

8 723

8 746

Total kurzfristiges Fremdkapital

142 267

20.7

165 587

23.4

Langfristiges Fremdkapital

Finanzielle Verbindlichkeiten

173 215

144 322

Langfristige Rückstellungen

2 273

2 437

Latente Steuerverbindlichkeiten

18 924

18 921

Personalvorsorge

66 689

65 111

Total langfristiges Fremdkapital

261 101

38.1

230 791

32.8

Total Fremdkapital

403 368

58.8

396 378

56.1

Konzerneigenkapital

Aktienkapital

4

49 148

49 148

Kapitalreserven

116 744

117 008

Gewinnreserven

163 388

183 403

Eigene Aktien

-413

-852

Umrechnungsdifferenzen

-46 091

-38 806

Total Konzerneigenkapital

282 776

41.2

309 901

43.9

TOTAL PASSIVEN

686 144

100.0

706 279

100.0

konsolidierter eigenkapitalnachweis

für das erste Halbjahr 2020

in CHF 1 000 (nicht geprüft)

Aktien- kapital

Eigene Aktien

Kapital- reserven

Gewinn- reserven

Umrech- nungs- differenzen

Konzern- eigenkapital

1. Januar 2019

49 148

-1 780

127 269

176 601

-30 477

320 761

Umrechnungsdifferenzen

-3 210

-3 210

Neubewertung der Nettoschuld (Vermögenswert) aus leistungsorientierten Vorsorgeplänen, nach Steuern

-5 563

-5 563

Übrige Positionen

249

249

Total sonstiges Ergebnis

-5 314

-3 210

-8 524

Konzernergebnis zurechenbar Feintool Holding Aktionäre

4 660

4 660

Gesamtergebnis zurechenbar Feintool Holding Aktionäre

-654

-3 210

-3 864

Dividende 1)

-9 805

-9 805

Aktienplan Gruppenleitung 2)

519

-344

175

30. Juni 2019

49 148

-1 261

117 120

175 947

-33 687

307 267

1. Januar 2020

49 148

-852

117 008

183 403

-38 806

309 901

Umrechnungsdifferenzen

-7 285

-7 285

Neubewertung der Nettoschuld (Vermögenswert) aus leistungsorientierten Vorsorgeplänen, nach Steuern

-1 689

-1 689

Übrige Positionen

-799

-799

Total sonstiges Ergebnis

-2 488

-7 285

-9 773

Konzernergebnis zurechenbar Feintool Holding Aktionäre

-17 527

-17 527

Gesamtergebnis zurechenbar Feintool Holding Aktionäre

-20 015

-7 285

-27 300

Aktienplan Gruppenleitung 2)

439

-264

175

30. Juni 2020

49 148

-413

116 744

163 388

-46 091

282 776

1) Die Generalversammlung vom 30. April 2019 hat dem Antrag des Verwaltungsrats zur Dividendenausschüttung von CHF 2.00 pro Namenaktie aus dem Ergebnis des per 31. Dezember 2018 abgeschlossenen Geschäftsjahres zugestimmt.

2) Beim Aktienplan Gruppenleitung handelt es sich um die teilweise Entschädigung des Gehalts in Aktien.

konsolidierte geldflussrechnung

für das erste Halbjahr 2020

1. Halbjahr 2020

1. Halbjahr 2019

01.01.–30.06.2020

01.01.–30.06.2019

(nicht geprüft)

in CHF 1 000

in CHF 1 000

Konzernergebnis Feintool-Gruppe

-17 527

4 660

Abschreibungen und Amortisationen

25 418

24 274

(Gewinn)/Verlust aus Abgang Sachanlagen

67

199

Zunahme/(Abnahme) Rückstellungen und Wertberichtigungen

1 131

3 840

Übrige nicht liquiditätswirksame Veränderungen

-517

-2 500

Gewinnsteuern

-2 422

2 263

Liquiditätswirksames Betriebsergebnis vor Veränderungen Nettoumlaufvermögen (NUV)

6 150

32 736

Zunahme/Abnahme von:

Forderungen

19 000

-4 469

Vorräte und Nettoguthaben aus Vertragsvermögenswerten

4 371

-5 609

Rechnungsabgrenzungen

1 501

8 788

Verbindlichkeiten

-38 019

-8 428

Übriges Nettoumlaufvermögen (NUV)

6 417

2 043

Bezahlte Gewinnsteuern

979

-7 450

Geldfluss aus Geschäftstätigkeit

399

17 611

Investitionen Sachanlagen

-19 122

-22 372

Desinvestitionen Sachanlagen

238

636

Investitionen immaterielles Anlagevermögen

-667

-1 270

Desinvestitionen immaterielles Anlagevermögen

1

1

Abnahme Finanzanlagen

194

450

Geldfluss für Investitionstätigkeit

-19 356

-22 555

Betrieblicher Geldfluss (Free Cashflow) 1)

-18 957

-4 944

1) Beinhaltet den Geldfluss aus Geschäftstätigkeit und den Geldfluss für Investitionstätikeit

1. Halbjahr 2020

1. Halbjahr 2019

01.01.–30.06.2020

01.01.–30.06.2019

(nicht geprüft)

Anhang

in CHF 1 000

in CHF 1 000

Ausbezahlte Dividende

5

-9 805

Aufnahme verzinsliches Fremdkapital

54 179

29 483

Rückzahlung finanzieller Leasingverbindlichkeiten

-5 894

-8 688

Rückzahlung verzinsliches Fremdkapital

-6 470

-1 251

Geldfluss aus Finanzierungstätigkeit

41 815

9 739

Umrechnungsdifferenzen Flüssige Mittel

-3 460

-1 509

Zunahme flüssige Mittel

19 398

3 286

Anfangsbestand flüssige Mittel

43 476

30 872

Schlussbestand flüssige Mittel

62 874

34 158

Bezahlte Zinsen

-1 608

-1 196

Erhaltene Zinsen

22

77

Leasingzahlungen werden in der Geldflussrechnung wie folgt klassifiziert:

  • Barzahlungen für den Amortisationsteil werden als Finanzierungstätigkeit gezeigt.
  • Barzahlungen für den Zinsteil sind im Geldfluss aus Geschäftstätigkeit enthalten.
  • Barzahlungen für nicht bilanzierte Leasingverhältnisse sind im Geldfluss aus Geschäftstätigkeit enthalten.
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