HALBJAHRESBERICHT 2019

konsolidierte gesamtergebnisrechnung

für das erste Halbjahr 2019

1. Halbjahr 2019

1. Halbjahr 2018

01.01.–30.06.2019

01.01.–30.06.2018

(nicht geprüft)

Anhang

in CHF 1 000

in %

in CHF 1 000

in %

Nettoumsatz

331 855

100.0

337 259

100.0

Veränderung des Bestandes an Halb- und Fertigfabrikaten und Waren in Arbeit

-8 381

2 497

Aktivierte Eigenleistungen

1 553

1 556

Materialaufwand

-149 574

-157 025

Personalaufwand

-102 406

-97 605

Übriger Betriebsaufwand

-39 988

-42 545

Übriger Betriebsertrag

1 756

1 261

Ergebnis vor Zinsen, Steuern, Abschreibungen und Amortisationen (EBITDA) 1)

34 815

10.5

45 398

13.5

Abschreibungen und Amortisationen

-24 274

-19 692

Betriebsergebnis (EBIT) 2)

10 541

3.2

25 706

7.6

Finanzaufwand

2

-17 333

-12 132

Finanzertrag

2

13 715

10 472

Ergebnis vor Steuern

6 923

2.1

24 046

7.1

Gewinnsteuern

-2 263

-7 192

Konzernergebnis zurechenbar Feintool Holding Aktionäre

4 660

1.4

16 854

5.0

1) Beinhaltet das operative Ergebnis vor Abschreibungen und Amortisationen, Finanzerfolg und Gewinnsteuern.

2) Beinhaltet das operative Ergebnis vor Finanzerfolg und Gewinnsteuern.

1. Halbjahr 2019

1. Halbjahr 2018

01.01.–30.06.2019

01.01.–30.06.2018

(nicht geprüft)

Anhang

in CHF 1 000

in %

in CHF 1 000

in %

Sonstiges Ergebnis

In Erfolgsrechnung rezyklierbare Posten

Umrechnungsdifferenzen

-3 210

1 407

Gewinnsteuern auf rezyklierbaren Posten

249

Nicht in Erfolgsrechnung rezyklierbare Posten

Neubewertung der Nettoschuld (Vermögenswert) aus leistungsorientierten Vorsorgeplänen

-7 181

2 600

Gewinnsteuern auf nicht rezyklierbaren Posten

1 618

-597

Total sonstiges Ergebnis

-8 524

3 410

Gesamtergebnis zurechenbar Feintool Holding Aktionären

-3 864

20 264

Konzernergebnis zurechenbar Feintool Holding Aktionären

4 660

16 854

Gesamtergebnis zurechenbar Feintool Holding Aktionären

-3 864

20 264

Unverwässertes Ergebnis pro Aktie (in CHF)

0.95

3.78

Verwässertes Ergebnis pro Aktie (in CHF)

0.95

3.78

Anzahl Mitarbeitende

Anzahl Mitarbeitende ohne 90 (Vorjahr 68) Lernende

2 725

2 604

konsolidierte bilanz

für das erste Halbjahr 2019 (per 30. Juni 2019)

30.06.2019

31.12.2018

(nicht geprüft)

Anhang

in CHF 1 000

in %

in CHF 1 000

in %

AKTIVEN

Umlaufvermögen

Flüssige Mittel

34 158

30 872

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen/übrige Forderungen

104 874

101 029

Steuerforderungen

774

288

Vorräte

91 218

93 421

Nettoguthaben aus Vertragsvermögenswerten

12 110

6 424

Aktive Rechnungsabgrenzungen

6 711

6 779

Total Umlaufvermögen

249 845

34.4

238 813

33.9

Anlagevermögen

Sachanlagen

355 387

347 016

Immaterielle Anlagen

99 000

101 249

Finanzanlagen

1 782

1 750

Latente Steuerforderungen

19 380

16 452

Total Anlagevermögen

475 549

65.6

466 467

66.1

TOTAL AKTIVEN

725 394

100.0

705 280

100.0

PASSIVEN

Kurzfristiges Fremdkapital

Finanzielle Verbindlichkeiten

102 649

73 790

Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen/ übrige Verbindlichkeiten

63 338

72 062

Steuerverbindlichkeiten

1 469

6 165

Passive Rechnungsabgrenzungen

45 611

37 079

Kurzfristige Rückstellungen

11 130

8 114

Total kurzfristiges Fremdkapital

224 197

30.9

197 210

28.0

Langfristiges Fremdkapital

Finanzielle Verbindlichkeiten

106 265

104 950

Langfristige Rückstellungen

2 362

2 379

Latente Steuerverbindlichkeiten

18 867

20 931

Personalvorsorge

66 436

59 049

Total langfristiges Fremdkapital

193 930

26.7

187 309

26.7

Total Fremdkapital

418 127

57.6

384 519

54.5

Konzerneigenkapital

Aktienkapital

3

49 148

49 148

Kapitalreserven

117 120

127 269

Gewinnreserven

175 947

176 601

Eigene Aktien

-1 261

-1 780

Umrechnungsdifferenzen

-33 687

-30 477

Total Konzerneigenkapital

307 267

42.4

320 761

45.5

TOTAL PASSIVEN

725 394

100.0

705 280

100.0

konsolidierter eigenkapitalnachweis

für das erste Halbjahr 2019

in CHF 1 000 (nicht geprüft)

Aktien- kapital

Eigene Aktien

Kapital- reserven

Gewinn- reserven

Umrechnungs- differenzen

Konzern- eigenkapital

1. Januar 2018

44 630

-703

90 929

145 643

-25 277

255 222

Umrechnungsdifferenzen

1 407

1 407

Neubewertung der Nettoschuld (Vermögenswert) aus leistungsorientierten Vorsorgeplänen, nach Steuern

1 989

1 989

Übrige Positionen

12

12

Total sonstiges Ergebnis

2 001

1 407

3 408

Konzernergebnis zurechenbar Feintool Holding Aktionäre

16 854

16 854

Gesamtergebnis zurechenbar Feintool Holding Aktionäre

18 855

1 407

20 262

Dividende 1)

-8 924

-8 924

Aktienplan Gruppenleitung 2)

600

-228

372

30. Juni 2018

44 630

-103

81 777

164 498

-23 870

266 932

1. Januar 2019

49 148

-1 780

127 269

176 601

-30 477

320 761

Umrechnungsdifferenzen

-3 210

-3 210

Neubewertung der Nettoschuld (Vermögenswert) aus leistungsorientierten Vorsorgeplänen, nach Steuern

-5 563

-5 563

Übrige Positionen

249

249

Total sonstiges Ergebnis

-5 314

-3 210

-8 524

Konzernergebnis zurechenbar Feintool Holding Aktionäre

4 660

4 660

Gesamtergebnis zurechenbar Feintool Holding Aktionäre

-654

-3 210

-3 864

Dividende 3)

-9 805

-9 805

Aktienplan Gruppenleitung 2)

519

-344

175

30. Juni 2019

49 148

-1 261

117 120

175 947

-33 687

307 267

1) Die Generalversammlung vom 24. April 2018 hat dem Antrag des Verwaltungsrats zur Dividendenausschüttung von CHF 2.00 pro Namenaktie aus dem Ergebnis des per 31. Dezember 2017 abgeschlossenen Geschäftsjahres zugestimmt.

2) Beim Aktienplan Gruppenleitung handelt es sich um die teilweise Entschädigung des Gehalts in Aktien.

3) Die Generalversammlung vom 30. April 2019 hat dem Antrag des Verwaltungsrats zur Dividendenausschüttung von CHF 2.00 pro Namenaktie aus dem Ergebnis des per 31. Dezember 2018 abgeschlossenen Geschäftsjahres zugestimmt.

konsolidierte geldflussrechnung

für das erste Halbjahr 2019

1. Halbjahr 2019

1. Halbjahr 2018

01.01.–30.06.2019

01.01.–30.06.2018

(nicht geprüft)

in CHF 1 000

in CHF 1 000

Konzernergebnis Feintool-Gruppe

4 660

16 854

Abschreibungen und Amortisationen

24 274

19 692

(Gewinn)/Verlust aus Abgang Sachanlagen

199

-393

Zunahme/(Abnahme) Rückstellungen und Wertberichtigungen

3 840

4 252

(Zunahme)/Abnahme latente Steuern

-4 885

12

Übrige nicht liquiditätswirksame Veränderungen

1 866

-684

Gewinnsteuern

2 263

7 192

Liquiditätswirksames Betriebsergebnis vor Veränderungen Nettoumlaufvermögen (NUV)

32 217

46 925

Zunahme/Abnahme von:

Forderungen

-4 469

-10 226

Vorräte und Nettoguthaben aus Vertragsvermögenswerten

-5 609

-6 692

Rechnungsabgrenzungen

8 788

3 627

Verbindlichkeiten

-8 428

-1 492

Übriges Nettoumlaufvermögen (NUV)

2 043

-600

Bezahlte Gewinnsteuern

-7 450

-6 685

Geldfluss aus Geschäftstätigkeit

17 092

24 857

Investitionen Sachanlagen

-22 372

-52 730

Desinvestitionen Sachanlagen

636

3 793

Investitionen immaterielles Anlagevermögen

-1 270

-1 641

Desinvestitionen immaterielles Anlagevermögen

1

Abnahme Finanzanlagen

450

476

Geldfluss für Investitionstätigkeit

-22 555

-50 102

Betrieblicher Geldfluss (Free Cashflow)

-5 463

-25 245

1. Halbjahr 2019

1. Halbjahr 2018

01.01.–30.06.2019

01.01.–30.06.2018

(nicht geprüft)

Anhang

in CHF 1 000

in CHF 1 000

Ausbezahlte Dividende

4

-9 805

-8 924

Verkauf eigene Aktien

519

599

Aufnahme verzinsliches Fremdkapital

29 483

35 636

Rückzahlung finanzieller Leasingverbindlichkeiten

-8 688

-5 426

Rückzahlung verzinsliches Fremdkapital

-1 251

-11 372

Geldfluss aus Finanzierungstätigkeit

10 258

10 513

Zunahme/(Abnahme) flüssige Mittel

3 286

-15 087

Anfangsbestand flüssige Mittel

30 872

52 384

Umrechnungsdifferenzen

-1 509

-355

Schlussbestand flüssige Mittel

34 158

37 297

Bezahlte Zinsen

-1 196

-938

Erhaltene Zinsen

77

31