Halbjahresbericht 2017

konsolidierte Gesamtergebnisrechnung

für das erste Halbjahr 2017

1. Halbjahr 2017

1. Halbjahr 2016

01.01.-30.06.2017

01.01.-30.06.2016

(nicht geprüft)

in CHF 1 000

in %

in CHF 1 000

in %

Nettoumsatz

296 805

100.0

278 508

100.0

Veränderung des Bestandes an Halb- und Fertigfabrikaten und Waren in Arbeit

787

366

Aktivierte Eigenleistungen

1 620

3 568

Materialaufwand

-133 661

-127 154

Personalaufwand

-88 099

-83 252

Übriger Betriebsaufwand

-38 591

-36 206

Übriger Betriebsertrag

1 164

1 191

Ergebnis vor Zinsen, Steuern, Abschreibungen und Amortisationen (EBITDA) 1)

40 025

13.5

37 021

13.3

Abschreibungen und Amortisationen

-17 559

-15 645

Betriebsergebnis (EBIT) 2)

22 466

7.6

21 376

7.7

Finanzaufwand

-5 590

-6 912

Finanzertrag

3 459

5 609

Ergebnis vor Steuern

20 335

6.9

20 073

7.2

Gewinnsteuern

-6 323

-6 184

Konzernergebnis zurechenbar Feintool Holding Aktionäre

14 012

4.7

13 889

5.0

1) Beinhaltet das operative Ergebnis vor Abschreibungen und Amortisationen, Finanzerfolg und Gewinnsteuern.

2) Beinhaltet das operative Ergebnis vor Finanzerfolg und Gewinnsteuern.

1. Halbjahr 2017

1. Halbjahr 2016

01.01.-30.06.2017

01.01.-30.06.2016

(nicht geprüft)

in CHF 1 000

in %

in CHF 1 000

in %

Sonstiges Ergebnis

In Erfolgsrechnung rezyklierbare Posten

Umrechnungsdifferenzen

-7 390

-865

Nicht in Erfolgsrechnung rezyklierbare Posten

Neubewertung der Nettoschuld (Vermögenswert) aus leistungsorientierten Vorsorgeplänen

2 642

-13 608

Gewinnsteuern auf sonstigem Ergebnis

-581

3 060

Total sonstiges Ergebnis

-5 329

-11 413

Gesamtergebnis zurechenbar Feintool Holding Aktionäre

8 683

2 476

Konzernergebnis zurechenbar Feintool Holding Aktionäre

14 012

13 889

Gesamtergebnis zurechenbar Feintool Holding Aktionäre

8 683

2 476

Unverwässertes Ergebnis pro Aktie (in CHF)

3.14

3.12

Verwässertes Ergebnis pro Aktie (in CHF)

3.14

3.12

Anzahl Mitarbeitende

Anzahl Mitarbeitende ohne 59 (Vorjahr 63) Lernende

2 409

2 225

konsolidierte bilanz

für das erste Halbjahr 2017 (per 30. Juni 2017)

30.06.2017

31.12.2016

(nicht geprüft)

in CHF 1 000

in %

in CHF 1 000

in %

AKTIVEN

Umlaufvermögen

Flüssige Mittel

47 556

92 752

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen/übrige Forderungen

100 742

85 681

Steuerforderungen

2 289

2 285

Vorräte

49 864

45 082

Nettoguthaben aus Fertigungsaufträgen/Waren in Arbeit

31 689

27 044

Aktive Rechnungsabgrenzungen

5 986

3 108

Total Umlaufvermögen

238 126

42.8

255 952

48.2

Anlagevermögen

Sachanlagen

259 733

237 473

Immaterielle Anlagen

41 241

18 384

Finanzanlagen

2 223

1 592

Latente Steuerforderungen

15 609

17 338

Total Anlagevermögen

318 806

57.2

274 787

51.8

TOTAL AKTIVEN

556 932

100.0

530 739

100.0

PASSIVEN

Kurzfristiges Fremdkapital

Finanzielle Verbindlichkeiten

31 779

15 919

Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen/ übrige Verbindlichkeiten

65 878

70 674

Steuerverbindlichkeiten

5 974

4 931

Passive Rechnungsabgrenzungen

40 888

33 422

Kurzfristige Rückstellungen

8 581

6 899

Total kurzfristiges Fremdkapital

153 100

27.5

131 845

24.8

Langfristiges Fremdkapital

Finanzielle Verbindlichkeiten

99 546

93 005

Langfristige Rückstellungen

2 015

1 422

Latente Steuerverbindlichkeiten

11 927

11 442

Personalvorsorge

60 347

63 100

Total langfristiges Fremdkapital

173 835

31.2

168 969

31.9

Total Fremdkapital

326 935

58.7

300 814

56.7

Konzerneigenkapital

Aktienkapital

44 630

44 630

Kapitalreserven

90 594

99 734

Gewinnreserven

130 166

114 093

Eigene Aktien

-131

-660

Umrechnungsdifferenzen

-35 262

-27 872

Total Konzerneigenkapital zurechenbar Feintool Holding Aktionäre

229 997

41.3

229 925

43.3

TOTAL PASSIVEN

556 932

100.0

530 739

100.0

konsolidierter eigenkapitalnachweis

für das erste Halbjahr 2017

in CHF 1 000

Aktien- kapital

Eigene Aktien

Kapital- reserven

Gewinn- reserven

Umrech- nungs- differenzen

Konzern- eigenkapital

1. Januar 2016

44 630

-905

106 224

87 435

-29 515

207 869

Umrechnungsdifferenzen

-865

-865

Neubewertung der Nettoschuld (Vermögenswert) aus leistungsorientierten Vorsorgeplänen, nach Steuern

-10 548

-10 548

Total sonstiges Ergebnis

-10 548

-865

-11 413

Konzernergebnis zurechenbar Feintool Holding Aktionäre

13 889

13 889

Gesamtergebnis zurechenbar Feintool Holding Aktionäre

3 341

-865

2 476

Dividende 1)

-6 686

-6 686

Kauf/(Verkauf) eigene Aktien

Aktienplan Gruppenleitung 2)

428

-177

251

30. Juni 2016

44 630

-477

99 361

90 776

-30 380

203 910

1. Januar 2017

44 630

-660

99 734

114 093

-27 872

229 925

Umrechnungsdifferenzen

-7 390

-7 390

Neubewertung der Nettoschuld (Vermögenswert) aus leistungsorientierten Vorsorgeplänen, nach Steuern

2 061

2 061

Total sonstiges Ergebnis

2 061

-7 390

-5 329

Konzernergebnis zurechenbar Feintool Holding Aktionäre

14 012

14 012

Gesamtergebnis zurechenbar Feintool Holding Aktionäre

16 073

-7 390

8 683

Dividende 3)

-8 923

-8 923

Aktienplan Gruppenleitung 2)

529

-217

312

30. Juni 2017

44 630

-131

90 594

130 166

-35 262

229 997

1) Die Generalversammlung vom 19. April 2016 hat dem Antrag des Verwaltungsrats zur Dividendenausschüttung von CHF 1.50 pro Namenaktie aus dem Ergebnis des per 31. Dezember 2015 abgeschlossenen Geschäftsjahres zugestimmt

2) Beim Aktienplan Gruppenleitung handelt es sich um die teilweise Entschädigung des Gehalts in Aktien.

3) Die Generalversammlung vom 25. April 2017 hat dem Antrag des Verwaltungsrats zur Dividendenausschüttung von CHF 2.00 pro Namenaktie aus dem Ergebnis des per 31. Dezember 2016 abgeschlossenen Geschäftsjahres zugestimmt

konsolidierte geldflussrechnung

für das erste Halbjahr 2017

1. Halbjahr 2017

1. Halbjahr 2016

01.01.-30.06.2017

01.01.-30.06.2016

(nicht geprüft)

in CHF 1 000

in CHF 1 000

Konzernergebnis

14 012

13 889

Abschreibungen und Amortisationen

17 559

15 645

(Gewinn)/Verlust aus Abgang Sachanlagen

-42

-425

Zunahme/(Abnahme) Rückstellungen und Wertberichtigungen

1 322

4 727

(Zunahme)/Abnahme latente Steuern

266

-3 193

Übrige nicht liquiditätswirksame Veränderungen

-345

4 486

Liquiditätswirksames Betriebsergebnis vor Veränderungen Nettoumlaufvermögen (NUV)

32 772

35 129

Zunahme/Abnahme von:

Forderungen

-16 866

-14 847

Lager

-13 286

-1 239

Rechnungsabgrenzungen

7 164

10 659

Verbindlichkeiten

-4 031

-7 521

Übriges Nettoumlaufvermögen (NUV)

-662

1 728

Geldfluss aus Geschäftstätigkeit

5 091

23 909

Investitionen Sachanlagen

-26 334

-21 172

Desinvestitionen Sachanlagen

962

405

Investitionen immaterielles Anlagevermögen

-1 777

-861

Desinvestitionen immaterielles Anlagevermögen

2

Zunahme Finanzanlagen

-1 056

-600

Abnahme Finanzanlagen

391

999

Kauf von konsolidierten Beteiligungen abzüglich Flüssige Mittel

-24 723

Geldfluss für Investitionstätigkeit

-52 537

-21 227

Betrieblicher Geldfluss (Free Cashflow)

-47 446

2 682

Ausbezahlte Dividende

-8 923

-6 686

Verkauf eigene Aktien

529

Aufnahme verzinsliches Fremdkapital

19 385

6 775

Rückzahlung verzinsliches Fremdkapital

-7 960

-9 651

Geldfluss aus Finanzierungstätigkeit

3 031

-9 562

Zunahme/(Abnahme) flüssige Mittel

-45 196

-7 005

Anfangsbestand flüssige Mittel

92 752

31 550

Umrechnungsdifferenzen

-781

-125

Schlussbestand flüssige Mittel

47 556

24 545

Bezahlte Ertragssteuern

-4 125

-3 286

Bezahlte Zinsen

-486

-740

Erhaltene Zinsen

11

31