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Geschäftsbericht 2016

vergütungsbericht

1 Grundlagen des Vergütungssystems

1.1 Verwaltungsrat

Auf Vorschlag des Vergütungsausschusses bestimmt der Verwaltungsrat über die Höhe der Entschädigung seiner Mitglieder unter Berücksichtigung der Markt- und Branchenüblichkeit nach Massgabe ihrer Beanspruchung und Verantwortung einmal im Jahr an seiner zum Jahresende stattfindenden Sitzung. Die Vergleichsgruppe umfasst international tätige Industrieunternehmen ähnlicher Struktur und Grösse mit Fokus auf Automobilzulieferer sowie Anlagen- und Maschinenbau. Bei Bedarf werden vom Vergütungsausschuss externe Berater zugezogen.

1.2 Geschäftsleitung

Über alle Entschädigungsbestandteile des CEO entscheidet der Vergütungsausschuss nach Massgabe der vertraglichen Vereinbarung. Für die übrigen Mitglieder der Geschäftsleitung entscheidet der Vergütungsausschuss auf Vorschlag des CEO nach Massgabe der jeweiligen vertraglichen Vereinbarungen. Der Verwaltungsrat wird hierüber an seiner ordentlichen Sitzung zum Jahresende in Kenntnis gesetzt. Für die Ausgestaltung der Entschädigungen und Beteiligungsprogramme der Geschäftsleitung werden bei Bedarf externe Berater hinzugezogen.

Feintool beauftragt im zwei- bis dreijährigen Rhythmus ein externes Beratungsunternehmen, die Vergütung der Geschäftsleitung im Vergleich zum externen Arbeitsmarkt zu überprüfen. Die Vergleichsgruppe umfasst international tätige Industrieunternehmen ähnlicher Struktur und Grösse mit Fokus auf Automobilzulieferer sowie Anlagen- und Maschinenbau. Der Vergleich beinhaltet die Grund-, Gesamt- und Direktvergütung sowie ausgewählte Lohnnebenleistungen (berufliche Vorsorge, Geschäftswagen und Pauschalspesen).

2 Elemente des Vergütungssystems

2.1 Verwaltungsrat

Die Entschädigung an die Mitglieder des Verwaltungsrats besteht aus einer fixen Komponente sowie aus einer Spesenpauschale und einem Sitzungsgeld. Mitglieder der verschiedenen Ausschüsse werden gesondert mit einer fixen Komponente und einem Sitzungsgeld vergütet. Finden Sitzungen des Verwaltungsrates und der verschiedenen Ausschüsse in unmittelbarer zeitlicher Folge statt, wird das Sitzungsgeld nur einmal ausgerichtet.

Die Entschädigung des Präsidenten des Verwaltungsrates orientiert sich zum einen an einer fest vereinbarten Gehaltskomponente (Fixum). In Abhängigkeit nach der wirtschaftlichen Entwicklung des Unternehmens erhält er zudem einen Bonus (variable Komponente) und/oder Gratisaktien der Feintool International Holding AG. Diese sind für fünf Jahre gesperrt.

2.2 Geschäftsleitung

Die Entschädigung der Geschäftsleitung orientiert sich zum einen an einer fest vereinbarten Gehaltskomponente (Fixum). Zum anderen richtet sich die Entschädigung direkt nach Zielerreichung und Leistung des jeweiligen Geschäftsleitungsmitgliedes sowie nach der wirtschaftlichen Entwicklung des Unternehmens (Variable). Der leistungsabhängige Bonus wird auf Basis der operativen Ergebnisse (EBIT) und anhand des Erreichungsgrades der einmal jährlich vereinbarten persönlichen Ziele festgelegt. Das Verhältnis operative/persönliche Ziele beträgt ca. 70/30 und ist für alle Geschäftsleitungsmitglieder ausser dem CEO annähernd gleich. Der Bonus des CEO bemisst sich zu 100 % am EBIT der Feintool-Gruppe. Die variable Vergütung beträgt bei den Geschäftsleitungsmitgliedern zwischen 30 % und 70 % des fixen Lohnbestandteils.

Einen Teil der fixen Vergütung erhalten die Geschäftsleitungsmitglieder in Form von Aktien, welche gestaffelt bis zu vier Jahren gesperrt sind. Details regelt das vom Verwaltungsrat 2005 verabschiedete Reglement „Reglement für die Abgabe von Mitarbeiteraktien und -optionen an Mitglieder des Verwaltungsrats und oberste Führungskräfte“.

Daneben erhalten die Geschäftsleitungsmitglieder landesübliche fringe benefits (Geschäftswagen, Risiko- und Altersvorsorge, Beletage, freiwillige Versicherung).

3 Entschädigungen an amtierende Organmitglieder

In der Vergütungsperiode wurden die folgenden Vergütungen geleistet. Diese Angaben beziehen sich auf die Zeitperiode 1. Januar bis 31. Dezember. 1)

3.1 Gegenwärtige Mitglieder des Verwaltungsrats (inkl. nahestehende Personen) in CHF Gehalt fix 2) Aktien/ Optionen 3) Vorsorge- leistungen 4) Total
Im Geschäftsjahr 2016          
Alexander von Witzleben, Präsident   274 000 565 000 130 926 969 926
Dr. Michael Soormann, Vizepräsident   137 500 137 500
Thomas A. Erb, Mitglied   57 500 3 857 61 357
Wolfgang Feil, Mitglied   85 000 6 828 91 828
Dr. Rolf-Dieter Kempis, Mitglied   42 500 5 145 47 645
Dr. Thomas Muhr, Mitglied   50 000 5 974 55 974
Dr. Kurt E. Stirnemann, Mitglied   95 000 7 908 102 908
Total Verwaltungsrat   741 500 565 000 160 638 1 467 138
           
Im Geschäftsjahr 2015          
Alexander von Witzleben, Präsident   274 000 429 250 133 329 836 579
Dr. Michael Soormann, Vizepräsident   137 500 137 500
Thomas A. Erb, Mitglied   55 000 3 587 58 587
Wolfgang Feil, Mitglied   80 000 6 288 86 288
Dr. Thomas Muhr, Mitglied   50 000 5 974 55 974
Dr. Kurt E. Stirnemann, Mitglied   92 500 7 638 100 138
Total Verwaltungsrat   689 000 429 250 156 816 1 275 066

1)Die Vergütungen des Verwaltungsrates werden grundsätzlich für die Periode zwischen der ordentlichen Generalversammlung, an welcher das einzelne Mitglied gewählt wird, bis zur folgenden ordentlichen Generalversammlung festgelegt. In diesem Bericht wird die Vergütung auf das Geschäftsjahr (1. Januar bis 31. Dezember) bezogen und entsprechend abgegrenzt.

2)Fixes Honorar inkl. Sitzungsgelder.

3)Zuteilung einer vorbestimmten Anzahl Aktien. Sie haben eine Sperrfrist von 5 Jahren. Die Bewertung entspricht dem Kurswert im Zeitpunkt der Zuteilung. Der steuerliche Wert der Aktien beträgt CHF 422 202 (Vorjahr CHF 320 761). Er beinhaltet den Abschlag für die Sperrfrist.

4)Durch den Arbeitgeber entrichtete Leistungen an die AHV/IV sowie an die berufliche Vorsorge.

Dem Verwaltungsratspräsidenten wird jeweils im Umfang der Quellensteuer für die Aktien ein Darlehen gewährt, welches im gleichen Jahr linear mit dem fixen Gehalt verrechnet wird. Zum Jahresende bestehen keine Darlehen. Mit vorstehender Ausnahme wurden den Mitgliedern des Verwaltungsrats in den Berichtsjahren weder Sicherheiten noch Darlehen gewährt. Die höchste Entschädigung entsprach derjenigen von Herrn Alexander von Witzleben, Verwaltungsratspräsident (Vorjahr Herrn Heinz Loosli, CEO).

3.2 Geschäftsleitung

Die Geschäftsleitung gemäss VegüV von Feintool besteht aus den Funktionen des CEO und CFO.

3.2.1 Gegenwärtige Mitglieder der Geschäftsleitung (inkl. nahestehende Personen) in CHF Gehalt fix 2) Gehalt variabel 3) Aktien/ Optionen 4) Sachleistungen 5) Vorsorge- leistungen 6) Total
Im Geschäftsjahr 2016              
Heinz Loosli, CEO 1)   306 667 171 720 79 958 3 200 106 223 667 768
Bruno Malinek, CEO 1)   133 332 80 000 39 941 1 600 35 989 290 862
Dr. Thomas F. Bögli, CFO   336 000 85 860 34 963 4 800 88 607 550 230
Total Geschäftsleitung   775 999 337 580 154 862 9 600 230 819 1 508 860
               
Im Geschäftsjahr 2015              
Heinz Loosli, CEO   460 000 256 560 119 914 4 800 162 464 1 003 738
Dr. Thomas F. Bögli, CFO   336 000 85 520 34 982 4 800 88 524 549 826
Total Geschäftsleitung   796 000 342 080 154 896 9 600 250 988 1 553 564

1)Herr Heinz Loosli war bis zum 31. August 2016 in seiner Funktion als CEO tätig. Am 1. September 2016 übernahm Bruno Malinek die Stelle als CEO.

2)Vertraglich vereinbartes Gehalt (ohne steuerlich akzeptierte Pauschalspesenentschädigungen).

3)Bonus gemäss einzelarbeitsvertraglichen, individuellen Vereinbarungen. Die Auszahlung erfolgt jeweils im neuen Geschäftsjahr.

4)Fixer Anspruch in Franken. Die Entschädigung erfolgt in Aktien. Die Anzahl bemisst sich nach dem Durchschnittskurs Oktober/November. Sie haben eine gestaffelte Sperrfrist zwischen 1 bis 4 Jahren. Die Auszahlung erfolgt jeweils im Dezember. Der steuerliche Wert der Aktien beträgt, den Abschlag für die Sperrfrist beinhaltend, beträgt bei Herrn Heinz Loosli CHF 69 266 (Vorjahr CHF 103 870), bei Herrn Bruno Malinek CHF 34 591 und bei Herrn Thomas F. Bögli CHF 30 276 (Vorjahr CHF 30 295).

5)Gewährung von Firmenfahrzeugen und ähnlichem.

6)Durch den Arbeitgeber entrichtete Leistungen an die AHV/IV sowie an die berufliche Vorsorge.

Die höchste Entschädigung entsprach derjenigen von Herrn Alexander von Witzleben, Verwaltungsratspräsiden (Vorjahr Herrn Heinz Loosli, CEO). Den Mitgliedern der Geschäftsleitung wurden in den Berichtsjahren weder Sicherheiten noch Darlehen gewährt.

4 Entschädigungen an frühere Organmitglieder

Die Geschäftsleitung von Feintool gemäss VegüV besteht aus den Funktionen des CEO und CFO. Die nachstehenden Vergütungen beziehen sich auf den Zeitpunkt ab dem Ausscheiden (vom 1. September 2016 bis 31. Dezember 2016):

4.1 Frühere Mitglieder der Geschäftsleitung (inkl. nahestehende Personen) in CHF Gehalt fix 2) Gehalt variabel 3) Aktien/ Optionen 4) Sachleistungen 5) Vorsorge- leistungen 6) Total
Total Heinz Loosli im 2016 1)   153 332 85 860 39 979 1 600 53 390 334 161
Total ausgeschiedene Mitglieder 2015  

1)Herr Heinz Loosli war bis zum 31. August 2016 in seiner Funktion als CEO tätig. Diese Angaben beziehen sich auf die Entschädigungen ab 1. September 2016.

2)Vertraglich vereinbartes Gehalt (ohne steuerlich akzeptierte Pauschalspesenentschädigungen).

3)Voraussichtlicher Bonus gemäss einzelarbeitsvertraglichen, individuellen Vereinbarungen. Die Auszahlung erfolgt jeweils im neuen Geschäftsjahr. Der Bonusanspruch 2016 bezieht sich auf das ganze Geschäftsjahr und wurde für diese Darstellung linear pro rata temporis berechnet.

4)Fixer Anspruch in Franken. Die Entschädigung erfolgt in Aktien. Die Anzahl bemisst sich nach dem Durchschnittskurs Oktober/November. Sie haben eine Sperrfrist zwischen 1 bis 4 Jahren. Die Auszahlung erfolgt jeweils im Dezember. Der Aktienanspruch 2016 bezieht sich auf das ganze Geschäftsjahr und wurde für diese Darstellung linear pro rata temporis berechnet. Der steuerliche Wert der Aktien, welcher den Abschlag für die Sperrfrist beinhaltet, beträgt für das Geschäftsjahr 2016 CHF 34 633.

5)Gewährung von Firmenfahrzeugen und ähnlichem.

6)Durch den Arbeitgeber entrichtete Leistungen an die AHV/IV sowie an die berufliche Vorsorge.