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vergütungsbericht

1 Grundlagen des Vergütungssystems

1.1 Verwaltungsrat

Auf Vorschlag des Vergütungsausschusses bestimmt der Verwaltungsrat über die Höhe der Entschädigung seiner Mitglieder unter Berücksichtigung der Markt- und Branchenüblichkeit nach Massgabe ihrer Beanspruchung und Verantwortung einmal im Jahr an seiner zum Jahresende stattfindenden Sitzung. Die Vergleichsgruppe umfasst international tätige Industrieunternehmen ähnlicher Struktur und Grösse mit Fokus auf Automobilzulieferer sowie Anlagen- und Maschinenbau. Bei Bedarf werden vom Vergütungsausschuss externe Berater zugezogen.

1.2 Geschäftsleitung

Über alle Entschädigungsbestandteile des CEO entscheidet der Vergütungsausschuss nach Massgabe der vertraglichen Vereinbarung. Für die übrigen Mitglieder der Geschäftsleitung entscheidet der Vergütungsausschuss auf Vorschlag des CEO nach Massgabe der jeweiligen vertraglichen Vereinbarungen. Der Verwaltungsrat wird hierüber an seiner ordentlichen Sitzung zum Jahresende in Kenntnis gesetzt. Für die Ausgestaltung der Entschädigungen und Beteiligungsprogramme der Geschäftsleitung werden bei Bedarf externe Berater hinzugezogen.

Feintool beauftragt im zwei- bis dreijährigen Rhythmus ein externes Beratungsunternehmen, die Vergütung der Geschäftsleitung im Vergleich zum externen Arbeitsmarkt zu überprüfen. Die Vergleichsgruppe umfasst international tätige Industrieunternehmen ähnlicher Struktur und Grösse mit Fokus auf Automobilzulieferer sowie Anlagen- und Maschinenbau. Der Vergleich beinhaltet die Grund-, Gesamt- und Direktvergütung sowie ausgewählte Lohnnebenleistungen (berufliche Vorsorge, Geschäftswagen und Pauschalspesen).

2 Elemente des Vergütungssystems

2.1 Verwaltungsrat

Die Entschädigung an die Mitglieder des Verwaltungsrats besteht aus einer fixen Komponente sowie aus einer Spesenpauschale und einem Sitzungsgeld. Mitglieder der verschiedenen Ausschüsse werden gesondert mit einer fixen Komponente und einem Sitzungsgeld vergütet. Finden Sitzungen des Verwaltungsrates und der verschiedenen Ausschüsse in unmittelbarer zeitlicher Folge statt, wird das Sitzungsgeld nur einmal ausgerichtet.

Die Entschädigung des Präsidenten des Verwaltungsrates orientiert sich zum einen an einer fest vereinbarten Gehaltskomponente (Fixum). In Abhängigkeit nach der wirtschaftlichen Entwicklung des Unternehmens erhält er zudem einen Bonus (variable Komponente) und/oder Gratisaktien der Feintool International Holding AG. Diese sind für fünf Jahre gesperrt.

2.2 Geschäftsleitung

Die Entschädigung der Geschäftsleitung orientiert sich zum einen an einer fest vereinbarten Gehaltskomponente (Fixum). Zum anderen richtet sich die Entschädigung direkt nach Zielerreichung und Leistung des jeweiligen Geschäftsleitungsmitgliedes sowie nach der wirtschaftlichen Entwicklung des Unternehmens (Variable). Der leistungsabhängige Bonus wird auf Basis der operativen Ergebnisse (EBIT) und anhand des Erreichungsgrades der einmal jährlich vereinbarten persönlichen Ziele festgelegt. Das Verhältnis operative/persönliche Ziele beträgt ca. 70/30 und ist für alle Geschäftsleitungsmitglieder ausser dem CEO annähernd gleich. Der Bonus des CEO bemisst sich zu 100 % am EBIT der Feintool-Gruppe. Die variable Vergütung beträgt bei den Geschäftsleitungsmitgliedern zwischen 30 % und 70 % des fixen Lohnbestandteils.

Einen Teil der fixen Vergütung erhalten die Geschäftsleitungsmitglieder in Form von Aktien, welche gestaffelt bis zu vier Jahren gesperrt sind. Details regelt das vom Verwaltungsrat 2005 verabschiedete Reglement „Reglement für die Abgabe von Mitarbeiteraktien und -optionen an Mitglieder des Verwaltungsrats und oberste Führungskräfte“.

Daneben erhalten die Geschäftsleitungsmitglieder landesübliche fringe benefits (Geschäftswagen, Risiko- und Altersvorsorge, Beletage, freiwillige Versicherung).

3 Entschädigungen an amtierende Organmitglieder

In der Vergütungsperiode wurden die folgenden Vergütungen geleistet. Diese Angaben beziehen sich auf die Zeitperiode 1. Januar bis 31. Dezember. 1)

3.1 Gegenwärtige Mitglieder des Verwaltungsrats
(inkl. nahestehende Personen)
in CHF Gehalt fix 2) Aktien/ Optionen 3) Vorsorge- leistungen 4) Total
Im Geschäftsjahr 2015          
Alexander von Witzleben, Präsident   274 000 429 250 133 329 836 579
Dr. Michael Soormann, Vizepräsident   137 500 137 500
Thomas A. Erb, Mitglied   55 000 3 587 58 587
Wolfgang Feil, Mitglied   80 000 6 288 86 288
Dr. Thomas Muhr, Mitglied 5)   50 000 5 974 55 974
Dr. Kurt E. Stirnemann, Mitglied   92 500 7 638 100 138
Total Verwaltungsrat   689 000 429 250 156 816 1 275 066
           
Im Geschäftsjahr 2014          
Alexander von Witzleben, Präsident   250 000 981 000 70 308 1 301 308
Dr. Michael Soormann, Vizepräsident   130 000 130 000
Thomas A. Erb, Mitglied   50 000 3 062 53 062
Wolfgang Feil, Mitglied   75 000 5 777 80 777
Dr. Thomas Muhr, Mitglied 5)   37 500 4 500 42 000
Dr. Kurt E. Stirnemann, Mitglied   90 000 7 406 97 406
Steffen Schroth 6)   10 000 1 167 11 167
Total Verwaltungsrat   642 500 981 000 92 220 1 715 720

1)Die Vergütungen des Verwaltungsrates werden grundsätzlich für die Periode zwischen der ordentlichen Generalversammlung, an welcher das einzelne Mitglied gewählt wird, bis zur folgenden ordentlichen Generalversammlung festgelegt. In diesem Bericht wird die Vergütung auf das Geschäftsjahr (1. Januar bis 31. Dezember) bezogen und entsprechend abgegrenzt.

2)Fixes Honorar inkl. Sitzungsgelder.

3)Zuteilung einer vorbestimmten Anzahl Aktien. Sie haben eine Sperrfrist von 5 Jahren. Die Bewertung entspricht dem Kurswert im Zeitpunkt der Zuteilung. Der steuerliche Wert der Aktien beträgt CHF 320 761 (Vorjahr CHF 733 062). Er beinhaltet den Abschlag für die Sperrfrist. Die Übertragung der Aktien für das Geschäftjahr 2015 erfolgte am 3. Januar 2016.

4)Durch den Arbeitgeber entrichtete Leistungen an die AHV/IV sowie an die berufliche Vorsorge.

5)Dr. Thomas Muhr wurde an der Generalversammlung vom 15. April 2014 neu in den Verwaltungsrat gewählt.

6)Steffen Schroth ist an der Generalversammlung vom 15. April 2014 aus dem Verwaltungsrat ausgetreten.

Dem Verwaltungsratspräsidenten wird jeweils im Umfang der Quellensteuer für die Aktien ein Darlehen gewährt, welches im gleichen Jahr linear mit dem fixen Gehalt verrechnet wird. Zum Jahresende bestehen keine Darlehen. Mit vorstehender Ausnahme wurden den Mitgliedern des Verwaltungsrats in den Berichtsjahren weder Sicherheiten noch Darlehen gewährt. Die höchste Entschädigung entsprach derjenigen von Herrn Heinz Loosli, CEO (Vorjahr Herrn Alexander von Witzleben, Verwaltungsratspräsident).

3.2 Geschäftsleitung

Die Geschäftsleitung gemäss VegüV von Feintool besteht aus den Funktionen des CEO und CFO.

3.2.1 Gegenwärtige Mitglieder
der Geschäftsleitung

(inkl. nahestehende Personen)
in CHF Gehalt fix 1) Gehalt variabel 2) Aktien/ Optionen 3) Sachleistungen 4) Vorsorge- leistungen 5) Total
Im Geschäftsjahr 2015              
Heinz Loosli, CEO   460 000 256 560 119 914 4 800 162 464 1 003 738
Dr. Thomas F. Bögli, CFO   336 000 85 520 34 982 4 800 88 524 549 826
Total Geschäftsleitung   796 000 342 080 154 896 9 600 250 988 1 553 564
               
Im Geschäftsjahr 2014              
Heinz Loosli, CEO   460 000 273 000 119 977 4 800 141 143 998 920
Dr. Thomas F. Bögli, CFO   336 000 91 000 34 986 4 800 88 401 555 187
Total Geschäftsleitung   796 000 364 000 154 963 9 600 229 544 1 554 107

1)Vertraglich vereinbartes Gehalt (ohne steuerlich akzeptierte Pauschalspesenentschädigungen).

2)Bonus gemäss einzelarbeitsvertraglichen, individuellen Vereinbarungen. Die Auszahlung erfolgt jeweils im neuen Geschäftsjahr.

3)Fixer Anspruch in Franken. Die Entschädigung erfolgt in Aktien. Die Anzahl bemisst sich nach dem Durchschnittskurs Oktober/November. Sie haben eine gestaffelte Sperrfrist zwischen 1 bis 4 Jahren. Die Auszahlung erfolgt jeweils im Dezember. Der steuerliche Wert der Aktien beträgt, den Abschlag für die Sperrfrist beinhaltend, beträgt bei Herrn Heinz Loosli CHF 103 870 (Vorjahr CHF 103 924) und bei Herrn Thomas F. Bögli CHF 30 295 (Vorjahr CHF 30 301).

4)Gewährung von Firmenfahrzeugen und ähnlichem.

5)Durch den Arbeitgeber entrichtete Leistungen an die AHV/IV sowie an die berufliche Vorsorge.

Die höchste Entschädigung entsprach derjenigen von Herrn Heinz Loosli, CEO (Vorjahr Herrn Alexander von Witzleben, Verwaltungsratspräsident). Den Mitgliedern der Geschäftsleitung wurden in den Berichtsjahren weder Sicherheiten noch Darlehen gewährt.

4 Entschädigungen an frühere Organmitglieder

In der Sitzung vom 14. April 2014 hat der Verwaltungsrat beschlossen, dass die Geschäftsleitung von Feintool gemäss VegüV aus den Funktionen des CEO und CFO besteht. Die Vergütungen der in diesem Zeitpunkt ausgeschiedenen Geschäftsleitungsmitglieder betrugen bis zum Zeitpunkt des Ausscheidens vom 1. Januar 2014 bis 14. April 2014:

4.1 Frühere Mitglieder
der Geschäftsleitung

(inkl. nahestehende Personen)
in CHF Gehalt fix 1) Gehalt variabel 2) Aktien/ Optionen 3) Sachleistungen 4) Vorsorge- leistungen 5) Total
Total ausgeschiedene Mitglieder 2015  
Total ausgeschiedene Mitglieder 2014   110 838 58 814 9 984 4 931 18 111 202 678

1)Vertraglich vereinbartes Gehalt (ohne steuerlich akzeptierte Pauschalspesenentschädigungen).

2)Voraussichtlicher Bonus gemäss einzelarbeitsvertraglichen, individuellen Vereinbarungen. Die Auszahlung erfolgt jeweils im neuen Geschäftsjahr. Der Bonusanspruch 2014 bezieht sich auf das ganze Geschäftsjahr und wurde für diese Darstellung linear pro rata temporis berechnet.

3)Fixer Anspruch in Franken. Die Entschädigung erfolgt in Aktien. Die Anzahl bemisst sich nach dem Durchschnittskurs Oktober/November. Sie haben eine Sperrfrist zwischen 1 bis 4 Jahren. Die Auszahlung erfolgt jeweils im Dezember. Der Aktienanspruch 2014 bezieht sich auf das ganze Geschäftsjahr und wurde für diese Darstellung linear pro rata temporis berechnet. Der steuerliche Wert der Aktien, welcher den Abschlag für die Sperrfrist beinhaltet, beträgt für das Geschäftsjahr 2014 CHF 8 649.

4)Gewährung von Firmenfahrzeugen und ähnlichem.

5)Durch den Arbeitgeber entrichtete Leistungen an die AHV/IV sowie an die berufliche Vorsorge.