HALBJAHRESBERICHT 2018

konsolidierte gesamtergebnisrechnung

für das erste Halbjahr 2018

1. Halbjahr 2018

1. Halbjahr 2017

01.01.–30.06.2018

01.01.–30.06.2017

(nicht geprüft)

Anhang

in CHF 1 000

in %

in CHF 1 000

in %

Nettoumsatz

337 259

100.0

296 805

100.0

Veränderung des Bestandes an Halb- und Fertigfabrikaten und Waren in Arbeit

2 497

787

Aktivierte Eigenleistungen

1 556

1 620

Materialaufwand

-157 025

-133 661

Personalaufwand

-97 605

-88 099

Übriger Betriebsaufwand

-42 545

-38 591

Übriger Betriebsertrag

1 261

1 164

Ergebnis vor Zinsen, Steuern, Abschreibungen und Amortisationen (EBITDA) 1)

45 398

13.5

40 025

13.5

Abschreibungen und Amortisationen

-19 692

-17 559

Betriebsergebnis (EBIT) 2)

25 706

7.6

22 466

7.6

Finanzaufwand

3

-12 132

-5 590

Finanzertrag

3

10 472

3 459

Ergebnis vor Steuern

24 046

7.1

20 335

6.9

Gewinnsteuern

-7 192

-6 323

Konzernergebnis zurechenbar Feintool Holding Aktionäre

16 854

5.0

14 012

4.7

1) Beinhaltet das operative Ergebnis vor Abschreibungen und Amortisationen, Finanzerfolg und Gewinnsteuern.

2) Beinhaltet das operative Ergebnis vor Finanzerfolg und Gewinnsteuern.

1. Halbjahr 2018

1. Halbjahr 2017

01.01.–30.06.2018

01.01.–30.06.2017

(nicht geprüft)

Anhang

in CHF 1 000

in %

in CHF 1 000

in %

Sonstiges Ergebnis

In Erfolgsrechnung rezyklierbare Posten

Umrechnungsdifferenzen

1 407

-7 390

Nicht in Erfolgsrechnung rezyklierbare Posten

Neubewertung der Nettoschuld (Vermögenswert) aus leistungsorientierten Vorsorgeplänen

2 600

2 642

Gewinnsteuern auf sonstigem Ergebnis

-597

-581

Total sonstiges Ergebnis

3 410

-5 329

Gesamtergebnis zurechenbar Feintool Holding Aktionäre

20 264

8 683

Konzernergebnis zurechenbar Feintool Holding Aktionäre

16 854

14 012

Gesamtergebnis zurechenbar Feintool Holding Aktionäre

20 264

8 683

Unverwässertes Ergebnis pro Aktie (in CHF)

3.78

3.14

Verwässertes Ergebnis pro Aktie (in CHF)

3.78

3.14

Anzahl Mitarbeitende

Anzahl Mitarbeitende ohne 68 (Vorjahr 59) Lernende

2 604

2 409

konsolidierte bilanz

für das erste Halbjahr 2018 (per 30. Juni 2018)

30.06.2018

31.12.2017

(nicht geprüft)

Anhang

in CHF 1 000

in %

in CHF 1 000

in %

AKTIVEN

Umlaufvermögen

Flüssige Mittel

37 297

52 384

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen/übrige Forderungen

123 015

111 486

Steuerforderungen

2 295

2 547

Vorräte

64 948

56 430

Nettoguthaben aus Vertragsvermögenswerten

2

25 070

28 201

Aktive Rechnungsabgrenzungen

7 713

4 270

Total Umlaufvermögen

260 338

40.9

255 318

42.7

Anlagevermögen

Sachanlagen

316 536

279 979

Immaterielle Anlagen

41 091

43 732

Finanzanlagen

1 436

1 629

Latente Steuerforderungen

16 469

16 722

Total Anlagevermögen

375 532

59.1

342 062

57.3

TOTAL AKTIVEN

635 870

100.0

597 380

100.0

PASSIVEN

Kurzfristiges Fremdkapital

Finanzielle Verbindlichkeiten

51 439

30 742

Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen/ übrige Verbindlichkeiten

73 729

74 825

Steuerverbindlichkeiten

8 758

9 870

Passive Rechnungsabgrenzungen

49 547

42 474

Kurzfristige Rückstellungen

10 096

6 575

Total kurzfristiges Fremdkapital

193 569

30.4

164 486

27.5

Langfristiges Fremdkapital

Finanzielle Verbindlichkeiten

103 388

103 505

Langfristige Rückstellungen

2 082

1 793

Latente Steuerverbindlichkeiten

12 913

12 843

Personalvorsorge

56 986

59 531

Total langfristiges Fremdkapital

175 369

27.6

177 672

29.8

Total Fremdkapital

368 938

58.0

342 158

57.3

Konzerneigenkapital

Aktienkapital

4

44 630

44 630

Kapitalreserven

81 777

90 929

Gewinnreserven

164 498

145 643

Eigene Aktien

-103

-703

Umrechnungsdifferenzen

-23 870

-25 277

Total Konzerneigenkapital

266 932

42.0

255 222

42.7

TOTAL PASSIVEN

635 870

100.0

597 380

100.0

konsolidierter eigenkapitalnachweis

für das erste Halbjahr 2018

in CHF 1 000

Aktien- kapital

Eigene Aktien

Kapital- reserven

Gewinn- reserven

Umrech- nungs- differenzen

Konzern- eigenkapital

1. Januar 2017

44 630

-660

99 734

114 093

-27 872

229 925

Umrechnungsdifferenzen

-7 390

-7 390

Neubewertung der Nettoschuld (Vermögenswert) aus leistungsorientierten Vorsorgeplänen, nach Steuern

2 061

2 061

Total sonstiges Ergebnis

2 061

-7 390

-5 329

Konzernergebnis zurechenbar Feintool Holding Aktionäre

14 012

14 012

Gesamtergebnis zurechenbar Feintool Holding Aktionäre

16 073

-7 390

8 683

Dividende 1)

-8 923

-8 923

Aktienplan Gruppenleitung 2)

529

-217

312

30. Juni 2017

44 630

-131

90 594

130 166

-35 262

229 997

1. Januar 2018

44 630

-703

90 929

145 643

-25 277

255 222

Umrechnungsdifferenzen

1 407

1 407

Neubewertung der Nettoschuld (Vermögenswert) aus leistungsorientierten Vorsorgeplänen, nach Steuern

1 989

1 989

Übrige Positionen

12

12

Total sonstiges Ergebnis

2 001

1 407

3 408

Konzernergebnis zurechenbar Feintool Holding Aktionäre

16 854

16 854

Gesamtergebnis zurechenbar Feintool Holding Aktionäre

18 855

1 407

20 262

Dividende 3)

-8 924

-8 924

Aktienplan Gruppenleitung 2)

600

-228

372

30. Juni 2018

44 630

-103

81 777

164 498

-23 870

266 932

1) Die Generalversammlung vom 25. April 2017 hat dem Antrag des Verwaltungsrats zur Dividendenausschüttung von CHF 2.00 pro Namenaktie aus dem Ergebnis des per 31. Dezember 2016 abgeschlossenen Geschäftsjahres zugestimmt.

2) Beim Aktienplan Gruppenleitung handelt es sich um die teilweise Entschädigung des Gehalts in Aktien.

3) Die Generalversammlung vom 24. April 2018 hat dem Antrag des Verwaltungsrats zur Dividendenausschüttung von CHF 2.00 pro Namenaktie aus dem Ergebnis des per 31. Dezember 2017 abgeschlossenen Geschäftsjahres zugestimmt.

konsolidierte geldflussrechnung

für das erste Halbjahr 2018

1. Halbjahr 2018

1. Halbjahr 2017

01.01.–30.06.2018

01.01.–30.06.2017

(nicht geprüft)

Anhang

in CHF 1 000

in CHF 1 000

Konzernergebnis Feintool-Gruppe

16 854

14 012

Abschreibungen und Amortisationen

19 692

17 559

(Gewinn)/Verlust aus Abgang Sachanlagen

-393

-42

Zunahme/(Abnahme) Rückstellungen und Wertberichtigungen

4 252

1 322

(Zunahme)/Abnahme latente Steuern

12

266

Übrige nicht liquiditätswirksame Veränderungen

-684

-345

Gewinnsteuern

7 192

6 323

Liquiditätswirksames Betriebsergebnis vor Veränderungen Nettoumlaufvermögen (NUV)

46 925

39 095

Zunahme/Abnahme von:

Forderungen

-10 226

-16 866

Vorräte

-6 692

-13 286

Rechnungsabgrenzungen

3 627

7 164

Verbindlichkeiten

-1 492

-4 031

Übriges Nettoumlaufvermögen (NUV)

-600

-2 860

Bezahlte Gewinnsteuern

-6 685

-4 125

Geldfluss aus Geschäftstätigkeit

24 857

5 091

Investitionen Sachanlagen

-52 730

-26 334

Desinvestitionen Sachanlagen

3 793

962

Investitionen immaterielles Anlagevermögen

-1 641

-1 777

Zunahme Finanzanlagen

-1 056

Abnahme Finanzanlagen

476

391

Kauf von konsolidierten Beteiligungen abzüglich Flüssige Mittel

-24 723

Geldfluss für Investitionstätigkeit

-50 102

-52 537

Betrieblicher Geldfluss (Free Cashflow)

-25 245

-47 446

1. Halbjahr 2018

1. Halbjahr 2017

01.01.–30.06.2018

01.01.–30.06.2017

(nicht geprüft)

Anhang

in CHF 1 000

in CHF 1 000

Ausbezahlte Dividende

5

-8 924

-8 923

Verkauf eigene Aktien

599

529

Aufnahme verzinsliches Fremdkapital

35 636

15 185

Rückzahlung finanziellen Leasingverbindlichkeiten

-5 426

-1 189

Rückzahlung verzinsliches Fremdkapital

-11 373

-2 571

Geldfluss aus Finanzierungstätigkeit

10 512

3 031

Zunahme/(Abnahme) flüssige Mittel

-15 087

-45 196

Anfangsbestand flüssige Mittel

52 384

92 752

Umrechnungsdifferenzen

-354

-781

Schlussbestand flüssige Mittel

37 297

47 556

Bezahlte Zinsen

-938

-486

Erhaltene Zinsen

31

11